中央财经大学研究生客座导师、会计专家马靖昊计算，按照现行五险一金制度，万元税前工资，你拿到了7454元，企业实际支出了14410元，企业缴纳的社保金额约为4410元，个人支付2223元，两项合计6633元。马靖昊称，按照上面的计算，很容易知道，只要雇员的工资收入翻一倍，单位用工支出就要翻二倍，这样，用人单位决定给员工加工资时的冲动就会逐步变得疲软起来。一个网友跟帖说：“我是私营业主，我们这里一个月工资要支付近2500，如果要交五险一金，企业又要多花近600，本来工人领2500要养家活口，再拿出个人的几百交养老，很多不是不愿意，而是交不起。”

　　养老金问题最近是人们关注的热点。诸如延迟退休、养老金崩溃等话题，都能激起广泛的讨论。新视角写了很多期和养老有关的话题。在跟帖中，我发现很多网友仍然被一些错觉迷惑。比如，他们坚定地认为，企业替员工交的工资20%的养老金，是政府替员工争取来的，是员工额外得的。如果取消了养老金，老板也不会把这笔钱发给员工。马靖昊的计算，不知是否可以让这些网友清醒过来？

　　员工的工资是由市场供求决定的。万元税前工资，企业实际支出14410元，就说明，在当前的劳动力供求关系下，企业愿意掏14410元来雇佣你，而你的劳动价值也超过14410元。至于这钱进了你口袋还是进了养老金池子，对企业来说没有差别。所以，如果不强制企业、员工加入五险一金体系，万元税前工资的员工可以要到14410元。

　　（当然，严格来说，如果可以自愿选择是否加入养老金，那么，劳动的供给会增加，企业的确可以压低一部分工资。但是考虑到劳动供给增加所带来的效率提高，人们的实际所得还是会大于14410元。）

　　很多人不理解供求决定薪资水平的道理。他们说，老板怎么会那么好心，会把企业原来要交的那部分养老金当工资发给你？他们不明白，老板把那部分钱发给你，不是因为好心，而是市场供求决定的。

　　假定现在政策规定，所有五险一金都要个人交，那么万元税前工资会发生什么变化？员工会要求企业把工资增加到14410，低于这个数，劳动供给就会减少，市场又会把工资抬上去。

　　所以，人们常常误会的企业交的20%养老金进入统筹账户，个人交的8%养老金进个人账户，其实是员工交了28%，20%进了统筹账户，8%进了个人账户。而除了这个错觉，人们还有另外一个错觉，那就是未来真的养老无忧。实际上，养老金的巨额亏空将让人们希望成空。一个网友跟帖说：“政府的所谓社保，就是第二次征税！我也不知道我给员工交的那些社保，何年何月他们能享受到！”

　　如果还有人没明白企业会把20%养老金发给员工的道理，他们应该考虑一下马靖昊的计算。

　　由于你的工作表现好，或者由于通货膨胀，你应该加薪1000元时，老板会考虑到企业还得支出额外的五险一金，他可能就不敢给你加薪，或者，给你加的薪水里，事先扣除企业交的五险一金部分。总之，你以为政府替你要来的额外所得，其实或早或晚都在你的工资水平里减扣了。

　　“政府强迫企业替员工交养老金”的错觉非常坑人。员工在政府那里吃了亏，却还以为自己在老板那里占了便宜。老板付了14410元钱，但对员工却只产生10000元的激励，企业和员工双输。而政府搞养老金体系，最后也维持不下去，背上难甩掉的包袱，也是输方。

　　企业和员工不是对立关系。媒体报道，兆信通讯工厂董事长郭明（化名）因债务困难自杀，留下的绝笔书中，深情地说道：“我去了，但我真的不希望你们也散了，其实我们年后大批订单都来了，但我没有机会看到了。你们都很努力也很敬业，我真的感谢你们，我真的好想和你们在喝一次酒，一次大酒，但不可能了，因为必须要有人站出来负责。”如果企业搞不好，员工必然也是受损者，你抱着“政府强迫企业替员工交养老金”的错觉又有什么用呢？

　　养老金具有广泛的民意基础，而这些民意基础往往又建立在各种错觉之上。错觉让人们既不能得到很好的养老，又影响人们涨工资。勘破这些错觉，才能认识到养老金的真相。值得欣慰的是，越来越多的人发出这样的呼声：“把所有钱发给我。退休不用国家管了，省得国家无钱发养老金。”“最好国家将社保下放个人，愿意怎么保就怎么保。”